一、請(qǐng)問(wèn)目前科創(chuàng)板股票發(fā)行上市申請(qǐng)的受理情況如何？
答：3月18日，本所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱本所審核系統(tǒng)）正式開(kāi)始接收發(fā)行人的申請(qǐng)。截至3月22日17時(shí)，本所審核系統(tǒng)共收到13家公司提交的科創(chuàng)板股票發(fā)行上市申請(qǐng)文件。本所科創(chuàng)板發(fā)行上市審核部門(mén)按照相關(guān)規(guī)則規(guī)定的程序和要求，完成了對(duì)其中9家企業(yè)申請(qǐng)文件的齊備性核對(duì)，提出了補(bǔ)正要求。
按照相關(guān)規(guī)定，晶晨半導(dǎo)體（上海）有限公司、煙臺(tái)睿創(chuàng)微納技術(shù)股份有限公司、江蘇天奈科技股份有限公司、江蘇北人機(jī)器人系統(tǒng)股份有限公司、廣東利元亨智能裝備股份有限公司、寧波容百新能源科技股份有限公司、和艦芯片制造(蘇州)股份有限公司、安翰科技（武漢）股份有限公司、武漢科前生物股份有限公司等9家企業(yè)申請(qǐng)文件，經(jīng)補(bǔ)正后符合齊備性要求，本所決定予以受理。受理通知已通過(guò)本所審核系統(tǒng)發(fā)送給發(fā)行人及其保薦人，發(fā)行人的相關(guān)申請(qǐng)文件已同步在本所官方網(wǎng)站進(jìn)行預(yù)先披露。
此外，廈門(mén)特寶生物工程股份有限公司、福建福光股份有限公司、深圳光峰科技股份有限公司、深圳市貝斯達(dá)醫(yī)療股份有限公司等4家于3月21日晚間9點(diǎn)后及3月22日提交申請(qǐng)的企業(yè)，齊備性檢查仍在進(jìn)行中。本所將按規(guī)定的程序和要求，及時(shí)進(jìn)行核對(duì)，作出是否受理的決定。
上述科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申請(qǐng)的受理，標(biāo)志著在上交所設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制改革在實(shí)踐操作中，又向前邁進(jìn)了一步。后續(xù)，上交所將在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，按照“高標(biāo)準(zhǔn)、穩(wěn)起步、強(qiáng)監(jiān)管、控風(fēng)險(xiǎn)”的總體原則，組織力量，繼續(xù)扎實(shí)做好受理、審核等各項(xiàng)工作，確保改革平穩(wěn)落地、有序推進(jìn)。
二、請(qǐng)問(wèn)首批受理企業(yè)總體情況怎樣？
答：首批受理的9家企業(yè)基本情況如下：從所屬產(chǎn)業(yè)、行業(yè)來(lái)看，新一代信息技術(shù)3家，高端裝備和生物醫(yī)藥各2家，新材料、新能源各1家；從選擇的上市標(biāo)準(zhǔn)來(lái)看，6家選擇“市值+凈利潤(rùn)/收入”的第一套上市標(biāo)準(zhǔn)，3家選擇“市值+收入”的第四套上市標(biāo)準(zhǔn)，其中有1家為未盈利企業(yè)，9家企業(yè)預(yù)計(jì)市值平均為72.76億元，扣除預(yù)計(jì)市值最大的1家（180億元）后預(yù)計(jì)市值平均為59.35億元；從財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)看，剔除1家虧損企業(yè)（最近一年總資產(chǎn)為241.94億元，營(yíng)業(yè)收入為36.94億元，凈利潤(rùn)為-26.02億元），其他8家企業(yè)最近一年年末平均總資產(chǎn)為15.32億元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度平均營(yíng)業(yè)收入為10.34億元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度平均扣非后凈利潤(rùn)為1.64億元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度各家企業(yè)平均營(yíng)收增速為61.43%，研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例范圍為5-20%?？偟膩?lái)看，上述企業(yè)所處行業(yè)、公司規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況、發(fā)展階段不盡相同，總體上具備一定的科創(chuàng)屬性，體現(xiàn)了科創(chuàng)板發(fā)行上市條件的包容性。
目前，科創(chuàng)板企業(yè)申請(qǐng)和受理剛剛開(kāi)始。據(jù)了解，相關(guān)發(fā)行人和保薦人正認(rèn)真按照證監(jiān)會(huì)和上交所相關(guān)規(guī)定制作申請(qǐng)文件，陸續(xù)提交申請(qǐng)。上交所將始終堅(jiān)持市場(chǎng)化、法制化的改革方向，準(zhǔn)確把握科創(chuàng)板定位，穩(wěn)步做好后續(xù)企業(yè)申請(qǐng)受理和發(fā)行上市審核等工作。同時(shí)，我們也希望，發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)各方齊心協(xié)力，為優(yōu)質(zhì)科創(chuàng)企業(yè)來(lái)科創(chuàng)板發(fā)行上市提供良好的環(huán)境，共同呵護(hù)科創(chuàng)板平穩(wěn)起步、行穩(wěn)致遠(yuǎn)。
三、請(qǐng)問(wèn)上交所在受理階段的齊備性檢查主要關(guān)注哪些方面？
答：根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市申請(qǐng)文件受理指引》等相關(guān)規(guī)則的規(guī)定，本所收到申請(qǐng)文件后，將及時(shí)開(kāi)展是否受理的審核工作。上述企業(yè)申請(qǐng)的受理審核中，著重對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行齊備性檢查，主要關(guān)注以下事項(xiàng)：申請(qǐng)文件與中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本所規(guī)定的文件目錄是否相符，文件名稱與文件本身內(nèi)容是否相符，文件簽字或簽章是否完整、清晰、一致，文檔字體排版等格式是否符合相關(guān)規(guī)定，招股說(shuō)明書(shū)引用的中介機(jī)構(gòu)報(bào)告是否在有效期等。
在此，我們提醒發(fā)行人及保薦人認(rèn)真對(duì)照本次出臺(tái)的科創(chuàng)板制度規(guī)則，扎實(shí)做好招股說(shuō)明書(shū)等申請(qǐng)文件的制作工作，確保申請(qǐng)文件質(zhì)量，共同提高申請(qǐng)受理及后續(xù)審核的效率。
除了齊備性檢查外，我們也關(guān)注到，部分申請(qǐng)文件的內(nèi)容，尤其是招股說(shuō)明書(shū)，與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定的格式準(zhǔn)則的要求存在一定差距。例如，招股說(shuō)明書(shū)簡(jiǎn)單照抄照搬其他板塊的文件模板，在結(jié)合科創(chuàng)板定位對(duì)公司核心技術(shù)、行業(yè)地位、風(fēng)險(xiǎn)因素等作出針對(duì)性的充分披露不夠；發(fā)行人關(guān)于符合科創(chuàng)板定位的專項(xiàng)說(shuō)明、保薦人關(guān)于符合發(fā)行人科創(chuàng)板定位要求的專項(xiàng)意見(jiàn)論述不夠充分等。后續(xù)審核中，我們將通過(guò)審核問(wèn)詢，督促發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)，完善相關(guān)信息披露內(nèi)容，保證信息披露質(zhì)量。各發(fā)行人和保薦人事先按照要求，準(zhǔn)備好招股說(shuō)明書(shū)，可以減少后續(xù)不必要的審核問(wèn)詢，共同提高審核效率。
四、請(qǐng)介紹一下本次受理中企業(yè)補(bǔ)正申請(qǐng)文件主要有哪些要求？
答：從本次受理的情況看，確有部分發(fā)行人的申請(qǐng)文件存在一些不符合齊備性要求的情形，主要包括：招股說(shuō)明書(shū)中未按要求披露保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)子公司將按規(guī)定參與本次發(fā)行戰(zhàn)略配售的相關(guān)情況；未提交信息披露豁免申請(qǐng)所需的必備文件；申請(qǐng)文件簽字處缺少簽名及文件命名不符合本所相關(guān)要求等。
在申請(qǐng)的受理審核中，本所發(fā)行上市審核部門(mén)按照規(guī)則規(guī)定，發(fā)出了補(bǔ)正通知，一次性提出了補(bǔ)正要求，相關(guān)發(fā)行人和保薦人及時(shí)進(jìn)行了補(bǔ)正并重新提交了相關(guān)文件。
需要提醒各發(fā)行人和保薦人注意的是，發(fā)行人補(bǔ)正申請(qǐng)文件的，本所收到申請(qǐng)文件的時(shí)間以發(fā)行人完成全部補(bǔ)正要求的時(shí)間為準(zhǔn)。也就是說(shuō)，存在補(bǔ)正的情形下，本所受理期限（提交后5個(gè)工作日內(nèi)）要從發(fā)行人提交符合要求的補(bǔ)正文件后重新計(jì)算。因此，希望發(fā)行人及保薦人嚴(yán)格按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上交所的相關(guān)規(guī)定制作申請(qǐng)文件，以免因申請(qǐng)文件不符合齊備性要求耽誤時(shí)間。
五、請(qǐng)問(wèn)保薦人推薦企業(yè)到科創(chuàng)板上市，應(yīng)當(dāng)注意哪些事項(xiàng)？
答：本次設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制，對(duì)保薦人提出了一些新的要求，例如加強(qiáng)內(nèi)部控制、交存工作底稿、試行保薦人相關(guān)子公司跟投、延長(zhǎng)持續(xù)督導(dǎo)期等，保薦人在推薦企業(yè)到科創(chuàng)板上市時(shí)要嚴(yán)格遵守。結(jié)合首批申請(qǐng)和受理情況，對(duì)保薦人提出以下建議：
一是準(zhǔn)確把握科創(chuàng)板試點(diǎn)注冊(cè)制下保薦人勤勉履責(zé)要求，切實(shí)提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。要進(jìn)一步熟悉并吃透相關(guān)規(guī)則的精神及內(nèi)容，特別是科創(chuàng)板的差異化制度安排，嚴(yán)格對(duì)照相關(guān)規(guī)則履行保薦職責(zé)，充分了解發(fā)行人經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件和信息披露資料進(jìn)行全面核查驗(yàn)證，切實(shí)發(fā)揮資本市場(chǎng)“看門(mén)人”作用。本所將對(duì)保薦人在科創(chuàng)板從事股票發(fā)行上市相關(guān)業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行定期評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果供發(fā)行上市審核參考。
二是準(zhǔn)確把握科創(chuàng)板定位要求，優(yōu)先推薦科創(chuàng)屬性明顯的優(yōu)質(zhì)企業(yè)來(lái)科創(chuàng)板上市。要嚴(yán)格按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制的實(shí)施意見(jiàn)》《科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》和《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)上市推薦指引》等規(guī)定，準(zhǔn)確把握科創(chuàng)板定位，優(yōu)先推薦科創(chuàng)板主要服務(wù)和重點(diǎn)支持的科技創(chuàng)新企業(yè)。本所將審核發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。審核中會(huì)關(guān)注保薦人對(duì)發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位的專業(yè)判斷是否合理，并就此進(jìn)行有針對(duì)性的問(wèn)詢；在對(duì)保薦人和保薦代表人進(jìn)行執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)時(shí)，也會(huì)考慮保薦人關(guān)于發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位核查論證的工作質(zhì)量。
三是準(zhǔn)確把握發(fā)行上市申請(qǐng)文件的內(nèi)容與格式要求，切實(shí)把好申請(qǐng)文件的質(zhì)量關(guān)。要嚴(yán)格按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則地42號(hào)——首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件》和《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市申請(qǐng)文件受理指引》等規(guī)則要求，認(rèn)真制作申請(qǐng)文件，堅(jiān)持時(shí)間服從質(zhì)量，確保申請(qǐng)文件齊備、規(guī)范，避免為搶跑而粗制濫造甚至帶病申報(bào)。對(duì)于申請(qǐng)文件形式不齊備的，本所將要求發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)在30個(gè)工作日內(nèi)予以補(bǔ)正；對(duì)于申請(qǐng)文件內(nèi)容存在明顯或者重大瑕疵的，本所將在審核問(wèn)詢時(shí)予以重點(diǎn)關(guān)注。根據(jù)相關(guān)規(guī)則規(guī)定，申請(qǐng)文件的質(zhì)量和問(wèn)詢回復(fù)的質(zhì)量將與保薦人執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)掛鉤，新股發(fā)行信息披露質(zhì)量將與保薦人資格掛鉤。
本所將貫徹“以信息披露為中心”的監(jiān)管理念，受理發(fā)行人申請(qǐng)后，就發(fā)行上市申請(qǐng)文件提出一輪或多輪問(wèn)詢，保薦人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的盡職調(diào)查，及時(shí)、逐項(xiàng)回復(fù)審核問(wèn)詢，問(wèn)詢與回復(fù)將及時(shí)向市場(chǎng)公開(kāi)。發(fā)行上市申請(qǐng)文件存在重大疑問(wèn)且發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在回復(fù)中無(wú)法做出合理解釋的，可以按照規(guī)定啟動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。發(fā)行人及其控股股股東、實(shí)際控制人、保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員涉嫌證券違法行為的，將依法報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)查處。
